Мәміле күні (Trade Date) деген не?
Мәміле күні - қаржы құралымен мәміле тиісті нарықта немесе алаңда жасалған күн. Мәміле күні мен есеп айырысу күні сәйкес келмеуі мүмкін.
Есеп айырысу күні (Settlement Date) деген не?
Есеп айырысу күні - тиісті нарық пен қаржы құралының ережелеріне сәйкес мәміле бойынша міндеттемелердің орындалу күні. Операцияға байланысты осы күні қаржы құралдарын есептеу немесе есептен шығару және тиісті ақша қозғалысы жүргізіледі. Нақты мәміле бойынша есеп айырысу күні Депозитарий есебінің «Орындалған мәмілелер» бөлімінде көрсетіледі.
Сатып алынған қаржы құралы неге Депозитарий есебінің нақты қалдығына әлі енгізілмеген?
Егер мәміле бойынша есеп айырысу аяқталмаса, Брокер есебі позицияның жоспарлы ұлғаюын ескереді, ал Депозитарий есебіндегі нақты есептік қалдық есеп айырысу күнінен кейін өзгереді.
Сатылған қаржы құралы неге Депозитарий есебінің нақты қалдығына әлі кіреді?
Сату бойынша есеп айырысу аяқталғанға дейін нақты есептік қалдық сақталады. Есеп айырысу күні басталғаннан кейін қаржы құралы операцияның есептік логикасына сәйкес есептен шығарылады.
Т+2 мысалы
- Дүйсенбі (T): 100 акция сатып алу мәмілесі жасалды. Брокер есебі позицияның жоспарлы өзгеруін ескеруі мүмкін.
- Сейсенбі (T+1): есеп айырысу әлі аяқталмаған; жоспарлы және нақты қалдықтар ерекшеленуі мүмкін.
- Сәрсенбі (T+2, демалыс күндері болмаған жағдайда): есеп айырысу аяқталады; Депозитарий есебіндегі нақты есептік қалдық тиісінше өзгереді.