Нақты есепке алынатын активтерді растау үшін қандай Есепті пайдалану керек?
Клиенттің шоттарында есепті күнге нақты есепке алынатын қаржы құралдары мен ақшалай қаражатты растау үшін Депозитарий есебін пайдаланыңыз. Егер мәміле бойынша есеп айырысу әлі аяқталмаса, мұндай мәміле бойынша жоспарлы өзгерістер есепті күнге нақты қалдықта ескерілмейді.
Аудит үшін қандай Есепті пайдалану керек?
Аудит мақсаттары үшін екі құжат та қажет болуы мүмкін. Брокер есебінде жасалған операциялар, ақша қозғалысы, комиссиялар және қаржылық нәтиже туралы мәліметтер бар. Депозитарий есебі қаржы құралдары мен ақшалай қаражаттың есепті күнге нақты есептік қалдықтарын растау үшін пайдаланылады. Аудит үшін нақты құжаттар тізімін аудитордан нақтылау ұсынылады.
Салықтық есептілік үшін қандай Есепті пайдалану керек?
Мәмілелер, комиссиялар, корпоративтік әрекеттер және ақша қозғалысы туралы мәліметтер дайындау үшін Брокер есебін пайдалануға болады. Нақты есептік қалдықтарды растау қажет болса, қосымша түрде Депозитарий есебін пайдалануға болады. Құжаттар құрамы мен операцияларды көрсету тәртібі клиенттің салықтық мәртебесіне және қолданылатын заңнама талаптарына байланысты.
Қосымша ақпаратты мына сайттан таба аласыз: Салық декларациясына арналған есеп
Қаржылық нәтиже, комиссиялар және дивидендтерді қайдан көруге болады?
Негізгі ақпарат Брокер есебінде бар:
- Жабылған операциялар бойынша қаржылық нәтиже — «Бағалы қағаздармен мәмілелер» бөлімі;
- Комиссиялар — «Комиссия» бөлімі;
- Дивидендтер және басқа корпоративтік әрекеттер — «Корпоративтік әрекеттер» бөлімі;
- Ақша қозғалысы — «Ақша қозғалысы» бөлімі.