Что такое дата сделки (Trade Date)?
Дата сделки - дата, в которую сделка с финансовым инструментом была заключена на соответствующем рынке или площадке. Дата сделки и дата расчетов могут не совпадать.
Что такое дата расчетов (Settlement Date)?
Дата расчетов - дата исполнения обязательств по сделке в соответствии с правилами соответствующего рынка и финансового инструмента. В зависимости от операции на эту дату производится зачисление или списание финансовых инструментов и соответствующее движение денежных средств. Дата расчетов по конкретной сделке указывается в разделе «Исполненные сделки» Отчета депозитария.
Почему приобретенный финансовый инструмент еще не включен в фактический остаток Отчета депозитария?
Если расчеты по сделке не завершены, Отчет брокера учитывает плановое увеличение позиции, а фактический учетный остаток в Отчете депозитария изменится после даты расчетов.
Почему проданный финансовый инструмент еще включен в фактический остаток Отчета депозитария?
До завершения расчетов по продаже фактический учетный остаток сохраняется. После наступления даты расчетов финансовый инструмент будет списан в соответствии с учетной логикой операции.
Пример T+2
- Понедельник (T): заключена сделка покупки 100 акций. Отчет брокера может учитывать плановое изменение позиции.
- Вторник (T+1): расчеты еще не завершены; плановые и фактические остатки могут отличаться.
- Среда (T+2, при отсутствии нерабочих дней): расчеты завершаются; фактический учетный остаток в Отчете депозитария изменяется соответствующим образом.